Dùng “giám đốc thuê” để hợp thức hóa doanh nghiệp, xuất khống hóa đơn hàng chục tỷ đồng

Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Bắc Ninh đã ra quyết định khởi tố vụ án, khởi tố 6 bị can về hành vi mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng với tổng giá trị giao dịch hơn 45,8 tỷ đồng.

Các bị can bị khởi tố gồm: Trịnh Văn Thịnh, Hoàng Tiến Sơn, Dương Văn Quyết, Sái Văn Ngọc, Bùi Thị Thu và Nguyễn Văn Cường cùng về tội “Mua bán trái phép hóa đơn” theo Điều 203 Bộ luật Hình sự năm 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017.

Theo Công an tỉnh Bắc Ninh, qua công tác nắm tình hình an ninh trong lĩnh vực lao động, việc làm trên địa bàn, tháng 12/2025, Phòng An ninh chính trị nội bộ phát hiện Công ty TNHH STB Group (trụ sở tại tổ dân phố Chùa, phường Nếnh, tỉnh Bắc Ninh) có dấu hiệu mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng.

Từ đó, Công an tỉnh Bắc Ninh xác lập chuyên án do Phòng An ninh chính trị nội bộ chủ trì, phối hợp với Văn phòng Cơ quan Cảnh sát điều tra cùng các đơn vị nghiệp vụ đấu tranh, làm rõ.

Đến ngày 6 và 7/2/2026, Ban chuyên án tổ chức phá án.

Kết quả điều tra ban đầu xác định, tháng 10/2023, Trịnh Văn Thịnh và Hoàng Tiến Sơn cùng thành lập Công ty TNHH STB Group, đăng ký 9 mã ngành hoạt động, trong đó lĩnh vực chính là cung ứng và quản lý nguồn lao động.

Đây là ngành nghề kinh doanh có điều kiện. Tuy nhiên, Sơn và Thịnh không đủ điều kiện để được cấp giấy phép cho thuê lại lao động theo quy định pháp luật.

Để hợp thức hóa hồ sơ, hai đối tượng đã thuê bà Đào Thị Thủy (SN 1983, trú tại phường Yên Dũng, tỉnh Bắc Ninh) đứng tên Giám đốc và người đại diện pháp luật của công ty nhằm đủ điều kiện xin cấp phép hoạt động. Sau đó, bà Thủy tiếp tục làm thủ tục ủy quyền lại cho Sơn và Thịnh trực tiếp điều hành doanh nghiệp.

Trong quá trình hoạt động từ tháng 12/2023 đến tháng 1/2026, ngoài việc ký hợp đồng và xuất hóa đơn cho hoạt động cung ứng lao động thực tế, Sơn và Thịnh còn cấu kết với các đối tượng trung gian, thường gọi là “vendor”, để hợp thức hóa hợp đồng cung ứng lao động và xuất hóa đơn giá trị gia tăng cho các lao động do các “vendor” tuyển dụng.

Chi phí xuất hóa đơn được các đối tượng thu từ 2-5% trên giá trị trước thuế ghi trên hóa đơn.

Cơ quan điều tra xác định các đối tượng đã mua bán trái phép 73 hóa đơn giá trị gia tăng với tổng giá trị hơn 45,8 tỷ đồng. Từ hoạt động này, Hoàng Tiến Sơn và Trịnh Văn Thịnh hưởng lợi khoảng 840 triệu đồng.

Hiện vụ án đang được Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Bắc Ninh tiếp tục mở rộng điều tra, xử lý các tổ chức, cá nhân liên quan theo quy định pháp luật.