Lợi dụng cơ chế thông thoáng trong chính sách thuế và quy trình thành lập doanh nghiệp, nhiều đối tượng đã lập doanh nghiệp “ma” để mua bán hóa đơn trái phép, phục vụ các hoạt động gian lận thuế. Từ vụ án do Công an Thành phố Hồ Chí Minh triệt phá, một đường dây quy mô đặc biệt lớn với mạng lưới doanh nghiệp được tổ chức phân tầng, hoạt động liên tỉnh và sử dụng nhiều thủ đoạn tinh vi nhằm che giấu dòng tiền đã dần bị phanh phui.
Chỉ với chi phí từ 2-4 triệu đồng mỗi tháng, nhiều “văn phòng ảo” tại các vị trí đắc địa được sử dụng làm địa chỉ đăng ký cho hàng trăm doanh nghiệp “ma”, chỉ tồn tại trên giấy tờ, phục vụ hoạt động mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng và gian lận thuế.
Trong đường dây mua bán trái phép hóa đơn quy mô đặc biệt lớn do Lê Văn Hiền cầm đầu, 37 bị can đã bị khởi tố tại Thành phố Hồ Chí Minh. Theo kết quả điều tra ban đầu, Hiền thành lập hơn 300 doanh nghiệp “ma” để hợp thức hóa việc mua bán hóa đơn với tổng giá trị trước thuế hơn 18.000 tỷ đồng, gây thiệt hại cho Nhà nước khoảng 1.800 tỷ đồng.
Để che giấu hành vi vi phạm, Hiền thuê nhiều lao động lớn tuổi, lợi dụng sự hạn chế về hiểu biết công nghệ và pháp luật của những người này để biến họ thành người đứng tên trên giấy tờ, gánh chịu trách nhiệm pháp lý khi vụ việc bị phát hiện.
Theo cơ quan điều tra, nhóm đối tượng thường chỉ sử dụng doanh nghiệp để xuất hóa đơn trong 6 tháng đầu năm, sau đó chuyển địa chỉ đăng ký kinh doanh hoặc tạm ngừng hoạt động nhằm tránh sự phát hiện của cơ quan thuế. Các đối tượng được tuyển dụng thông qua Facebook và những trang tìm kiếm việc làm, sử dụng nhiều tên giả khác nhau. Nhóm này còn thuê nhiều căn hộ chung cư làm địa điểm hoạt động, mua các SIM điện thoại để quản lý nhân viên và nhanh chóng xóa dữ liệu liên quan khi có dấu hiệu bị cơ quan chức năng phát hiện.
Trong quá trình lần theo manh mối, truy vết dòng tiền liên quan đến Công ty Thái Hưng và nhiều doanh nghiệp khác, cơ quan chức năng phát hiện các đối tượng liên tục lập những văn phòng với chức năng riêng biệt. Các địa điểm được sử dụng để in hợp đồng, hóa đơn; chỉnh sửa và xuất hóa đơn; lưu giữ con dấu; đăng ký tài khoản ngân hàng và tài khoản thuế. Việc phân chia nhiệm vụ giữa các địa điểm góp phần tạo nên mạng lưới hoạt động phức tạp, gây khó khăn cho công tác phát hiện, đấu tranh.
Trung tá Lê Quốc Hội, Phó Trưởng Đội 3, Phòng Cảnh sát kinh tế, Công an Thành phố Hồ Chí Minh cho biết, tính chất tinh vi của đường dây thể hiện ở việc các đối tượng thuê, mua lại những pháp nhân đã được thành lập từ trước hoặc sử dụng giấy tờ tùy thân của người dân để thành lập doanh nghiệp. Sau đó, các đối tượng đứng tên trên giấy tờ được sử dụng để đăng ký doanh nghiệp, thuê địa điểm đăng ký thuế nhưng không thực sự hoạt động tại nơi đã đăng ký. Thay vào đó, nhóm này thực hiện việc kê khai, luân chuyển hóa đơn giữa nhiều doanh nghiệp nhằm tạo đầu vào hợp thức cho các hóa đơn.
Theo thông tin điều tra, đường dây đã xuất bán trái phép hơn 178.000 hóa đơn giá trị gia tăng cho hơn 17.600 doanh nghiệp, đơn vị trên cả nước, với tổng số tiền ghi trên hóa đơn gần 20.000 tỷ đồng.
Quy mô hoạt động cùng những dấu hiệu vi phạm liên quan đến nhiều hành vi như tham ô tài sản, rửa tiền, trốn thuế và vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng cho thấy tính chất phức tạp của vụ án.
Lực lượng chức năng đang tiếp tục điều tra mở rộng, làm rõ toàn bộ mạng lưới liên quan, xác minh các doanh nghiệp đã mua hóa đơn bất hợp pháp và xử lý các hành vi vi phạm theo quy định pháp luật.
Bình luận (0)