Tòa án Tối cao Thái Lan buộc cựu Thủ tướng Thaksin bồi thường hơn nửa tỷ USD

Cựu Thủ tướng Thaksin đã bắt đầu thụ án 1 năm tù tại Nhà tù Klong Prem khét tiếng ở Bangkok (Ảnh: Thai Rath)

Phán quyết liên quan đến giao dịch bán cổ phần Tập đoàn Shin Corp đã đảo ngược các bản án trước đó của tòa cấp dưới và khẳng định việc cơ quan Thuế vụ Thái Lan đánh thuế giao dịch là hợp pháp.

Tòa án Tối cao cho rằng Tòa Hiến pháp trước đây đã kết luận tuyên bố của Hội đồng Cải cách Dân chủ dưới nền Quân chủ Lập hiến (CDRM) không trái với Hiến pháp năm 2007. Việc ông Thaksin đề nghị xem xét lại cùng một nội dung theo Hiến pháp 2017 bị coi là trùng lặp và không có cơ sở chấp thuận.

Tòa cũng xác định cơ quan thuế đã hợp lệ triệu tập hai người con của ông Thaksin - bà Panthongtae và Pintongta Shinawatra - trong thời hạn luật định. Hai người được coi là người có thu nhập từ giao dịch cổ phần và là đại diện của ông Thaksin theo Bộ luật Dân sự. Vì vậy, mọi hành vi pháp lý của họ liên quan đến cổ phần đều ràng buộc trách nhiệm đối với ông Thaksin.

Theo phán quyết, bà Panthongtae và ông Pintongta đã mua 329,2 triệu cổ phiếu Shin Corp từ Ample Rich Investment Ltd. với giá 1 Baht/cổ phần (khoảng 0,03 USD), trong khi giá thị trường cùng thời điểm trên Sở Giao dịch Chứng khoán Thái Lan là 1,52 USD/cổ phần. Cùng ngày, họ bán toàn bộ số cổ phần cho nhóm Temasek ở mức giá thị trường.

Tòa cho rằng không có cơ sở thương mại hợp lý để Ample Rich bán cổ phần thấp hơn thị giá tới 40 lần, nên giao dịch này tạo ra thu nhập chịu thuế. Qua đó, cơ quan thuế có quyền đánh thuế đối với hai đại diện và với ông Thaksin, người được xác định là chủ sở hữu thực sự.

Tòa chấp nhận kết luận rằng ông Thaksin có 15,8839 tỷ Baht thu nhập chịu thuế trong năm 2006 - tương đương khoảng 489 triệu USD và cơ quan Thuế vụ có đủ thẩm quyền thu thuế thu nhập cá nhân.

Ngoài ra, Tòa Tối cao xác định ông Thaksin đã sử dụng người đứng tên hộ, bao gồm cả con ruột, nhằm che giấu quyền sở hữu cổ phần. Đây là hành vi "thiếu minh bạch thuế vụ", khiến Nhà nước thất thu và không phục vụ mục đích kinh tế hợp pháp nào ngoài việc trốn thuế.

Tòa khẳng định giao dịch có dấu hiệu "vi phạm nghiêm trọng", do đó không có căn cứ giảm hoặc miễn tiền phạt, phụ phí. Với phán quyết này, ông Thaksin buộc phải nộp toàn bộ 17,6 tỷ Baht (hơn 542 triệu USD) tiền thuế, bao gồm cả các khoản phạt và phụ thu, cho cơ quan Thuế vụ Thái Lan.