Như Thời báo VTV đã đưa tin, Tòa án nhân dân (TAND) TP Hà Nội vừa quyết định trả hồ sơ vụ án tham ô hơn 20 tỷ đồng xảy ra tại cửa hàng của Công ty cổ phần Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PNJ), tại Trung tâm thương mại Aeon Mall Long Biên (TP Hà Nội), để điều tra bổ sung những vấn đề mà Tòa án không thể làm rõ và bổ sung ngay được.
Ba bị cáo trong vụ án đều là nhân viên cửa hàng PNJ tại Trung tâm thương mại Aeon Mall Long Biên, gồm: Nguyễn Thị Thu (sinh năm 1991, kế toán), bị Viện Kiểm sát nhân dân TP Hà Nội truy tố về tội "Tham ô tài sản" theo quy định tại khoản 4, Điều 353 Bộ luật Hình sự; Nguyễn Hữu Hồng (sinh năm 1992, cửa hàng trưởng) và Nguyễn Thị Ngọc Nhi (sinh năm 1998, thủ quỹ) cùng bị truy tố về tội "Thiếu trách nhiệm gây thiệt hại đến tài sản của doanh nghiệp" theo quy định tại khoản 3, Điều 179 Bộ luật Hình sự.
Thủ đoạn chiếm đoạt hơn 20 tỷ đồng của kế toán cửa hàng PNJ
Theo cáo trạng của Viện Kiểm sát nhân dân TP Hà Nội, Nguyễn Thị Thu là kế toán cửa hàng PNJ tại Trung tâm thương mại Aeon Mall Long Biên trong thời gian từ ngày 1/6 đến ngày 8/12/2024.
Cáo trạng thể hiện, theo quy định của Công ty PNJ, khách hàng mua trang sức sẽ thanh toán theo 3 hình thức: trả tiền mặt; thanh toán bằng thẻ tín dụng ngân hàng qua máy POS của Công ty Aeon Mall; hoặc chuyển khoản vào tài khoản của Công ty cổ phần Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận.
Để chiếm đoạt tiền, Thu nói dối các nhân viên bán hàng, tư vấn viên rằng bản thân cần tiền để đáo hạn thẻ ngân hàng. Nếu khách hàng thanh toán tiền mua hàng, Thu đề nghị nhân viên bán hàng yêu cầu khách chuyển tiền vào các tài khoản ngân hàng của Thu hoặc tài khoản cá nhân của nhân viên bán hàng, sau đó chuyển lại vào 2 tài khoản cá nhân của Thu.
Thu nói với các nhân viên bán hàng rằng sau khi nhận được tiền sẽ chuyển trả vào tài khoản Công ty PNJ. Tuy nhiên, Thu không chuyển trả mà chiếm đoạt số tiền này.
Ngoài ra, Thu còn nói dối các nhân viên bán hàng rằng muốn mua trang sức tại cửa hàng PNJ và nhờ nhân viên xuất hóa đơn dưới thông tin của những khách hàng khác. Sau khi nhân viên giao trang sức và xuất hóa đơn, Thu hứa sẽ thanh toán tiền cho Công ty PNJ nhưng không thực hiện.
Để hợp thức hóa số tiền đã chiếm đoạt, Thu can thiệp vào hệ thống phần mềm kế toán Misa của Công ty PNJ, điều chỉnh dữ liệu trên phần mềm, thể hiện Công ty Aeon vẫn còn nợ Công ty PNJ số tiền tương ứng với số tiền Thu đã chiếm đoạt qua các lần.
Cáo trạng xác định, với phương thức, thủ đoạn trên, cơ quan điều tra xác định Thu đã chiếm đoạt của Công ty PNJ tổng số tiền hơn 20 tỷ đồng, liên quan đến các giao dịch đứng tên 682 khách hàng mua hàng tại cửa hàng PNJ ở Trung tâm thương mại Aeon Mall Long Biên.
Vì sao chưa đủ căn cứ xử lý hành vi đánh bạc?
Tại cơ quan điều tra, Nguyễn Thị Thu khai đã chiếm đoạt tiền từ khoảng hơn 2.000 đơn hàng, với tổng số tiền khoảng 20 tỷ đồng. Sau khi chiếm đoạt tiền của Công ty PNJ, Thu sử dụng để đánh bạc dưới hình thức tài xỉu online và bị thua hết.
Quá trình điều tra vụ án, cơ quan điều tra đã tiến hành xác minh tại cơ quan chức năng, đồng thời thu giữ dữ liệu điện tử để làm rõ hành vi đánh bạc của Thu.
Tuy nhiên, ngoài lời khai của Nguyễn Thị Thu về việc sử dụng số tiền chiếm đoạt được để đánh bạc, cơ quan điều tra không thu thập được tài liệu, chứng cứ nào khác.
Do đó, cơ quan điều tra xác định chưa đủ căn cứ để xử lý Nguyễn Thị Thu về hành vi "Đánh bạc".
Cửa hàng trưởng và thủ quỹ bị cáo buộc thiếu trách nhiệm, 7 tư vấn viên làm sai quy trình
Cũng theo cáo trạng, trong quá trình Nguyễn Thị Thu chiếm đoạt tiền của cửa hàng PNJ, Nguyễn Hữu Hồng, cửa hàng trưởng, đã không thực hiện nhiệm vụ theo phân công.
Cụ thể, Hồng không quản lý, trực tiếp giám sát, kiểm tra công việc của các tư vấn viên, thủ quỹ và kế toán mà giao cho Nguyễn Thị Thu, kế toán cửa hàng, thực hiện.
Hồng cũng không kiểm soát quy trình bán hàng và thanh toán; không thực hiện việc kiểm tra, đối soát giao dịch bán hàng hằng ngày; không kiểm tra hình thức thanh toán, dẫn đến nhiều hóa đơn bán hàng không thu được tiền về tài khoản công ty hoặc quỹ tại cửa hàng.
Hành vi thiếu trách nhiệm của Hồng bị cáo buộc gây thiệt hại cho Công ty cổ phần Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận tổng số tiền hơn 20 tỷ đồng. Quá trình giải quyết vụ án, Hồng đã nộp lại số tiền thưởng hoa hồng là 20 triệu đồng.
Đối với Nguyễn Thị Ngọc Nhi, thủ quỹ cửa hàng PNJ tại Trung tâm thương mại Aeon Mall Long Biên, cáo trạng xác định trong thời gian từ ngày 4/10 đến ngày 8/12/2024, Nhi không thực hiện nhiệm vụ theo phân công.
Cụ thể, Nhi không kiểm tra, kiểm soát thực tế hoạt động thu tiền từ khách hàng mà tin tưởng các tư vấn viên, kế toán kê khai vào hóa đơn bán hàng. Việc này dẫn đến nhiều hóa đơn đã xuất nhưng tiền không được thu về quỹ cửa hàng hoặc chuyển vào tài khoản công ty.
Hành vi thiếu trách nhiệm của Nhi bị cáo buộc gây thiệt hại về tài sản cho Công ty cổ phần Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận số tiền hơn 8,9 tỷ đồng. Nhi đã nộp lại số tiền thưởng hoa hồng là 6,1 triệu đồng.
Ngoài ra, 7 tư vấn viên tại cửa hàng PNJ gồm: Trần Thị Bích Ng. (sinh năm 1984), Hoàng Thu U. (sinh năm 1997), Cáp Tiến Th. (sinh năm 2003), Hoàng Thị Phương Th. (sinh năm 1999), Vũ Thị Hồng V. (sinh năm 1995), Mai Diệu L. (sinh năm 1990) và Tạ Nhật A. (sinh năm 1996) đã có hành vi để Nguyễn Thị Thu tư vấn, hướng dẫn khách hàng thanh toán tiền mua trang sức vào tài khoản cá nhân của Thu.
Trong quá trình tư vấn bán hàng, các tư vấn viên còn tự ý hướng dẫn khách hàng chuyển tiền mua trang sức vào tài khoản ngân hàng cá nhân của mình, sau đó chuyển đến tài khoản cá nhân của Thu và bị Thu chiếm đoạt.
Cụ thể, số tiền liên quan đến từng tư vấn viên gồm: Trần Thị Bích Ng. là hơn 268 triệu đồng; Hoàng Thu U. là hơn 1,2 tỷ đồng; Cáp Tiến Th. là hơn 61 triệu đồng; Hoàng Thị Phương Th. là hơn 277 triệu đồng; Vũ Thị Hồng V. là hơn 794 triệu đồng; Mai Diệu L. là hơn 592 triệu đồng và Tạ Nhật A. là hơn 57 triệu đồng.
Tổng số tiền Công ty PNJ bị chiếm đoạt thông qua các giao dịch liên quan đến 7 tư vấn viên trên là hơn 3,2 tỷ đồng.
Tại cơ quan điều tra, các tư vấn viên này đã khai nhận toàn bộ hành vi sai phạm do không tuân thủ quy trình thanh toán mua hàng theo quy định của Công ty PNJ.
Theo quy định, khách hàng phải chuyển tiền thanh toán vào tài khoản của Công ty PNJ, không được chuyển vào tài khoản cá nhân của nhân viên.
Tuy nhiên, do Thu nói với các tư vấn viên rằng sau khi nhận được tiền sẽ chuyển trả về tài khoản công ty, các tư vấn viên đã tin tưởng. Vì vậy, sau khi nhận tiền thanh toán từ khách hàng, họ chuyển toàn bộ số tiền cho Thu.
Các tư vấn viên cũng khai nhận, do muốn tăng doanh số bán hàng nên đã tin tưởng Thu và xuất hóa đơn để Thu mua hàng.
Theo lời khai, các tư vấn viên không biết Nguyễn Thị Thu có hành vi chiếm đoạt tài sản, không được hưởng lợi và không có sự bàn bạc, thống nhất với Thu về việc chiếm đoạt tiền. Do tin tưởng Thu là kế toán cửa hàng, các tư vấn viên đã chuyển tiền cho Thu để cân đối sổ sách.
Kết quả điều tra xác định, 7 tư vấn viên trên không hưởng lợi từ hành vi chiếm đoạt tài sản của Nguyễn Thị Thu, đều chưa có tiền án, tiền sự và tích cực hợp tác với cơ quan điều tra.
Ngoài ra, một số tư vấn viên đã tự nguyện nộp lại số tiền thưởng hoa hồng được Công ty PNJ chi trả. Cụ thể, Trần Thị Bích Ng. nộp 40 triệu đồng; Cáp Tiến Th. nộp 5 triệu đồng; Hoàng Thị Phương Th. nộp 5 triệu đồng; Vũ Thị Hồng V. nộp 20 triệu đồng và Mai Diệu L. nộp 15 triệu đồng. Do đó, cơ quan điều tra không đề cập xử lý đối với các cá nhân trên.
Tuy nhiên, sau khi nghiên cứu hồ sơ vụ án, các chứng cứ, tài liệu và lời khai của các bị cáo, người liên quan, Tòa án nhân dân TP Hà Nội đã quyết định trả hồ sơ vụ án cho Viện Kiểm sát nhân dân TP Hà Nội để điều tra bổ sung.
Theo đó, Tòa án yêu cầu thu thập thêm tài liệu, chứng cứ nhằm làm rõ số tiền chênh lệch của những người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan được thể hiện tại "Bảng thống kê chi tiết số tiền bị chiếm đoạt theo từng cá nhân" do đại diện Công ty PNJ cung cấp.
Đồng thời, Tòa án nhận thấy cần điều tra, làm rõ trách nhiệm của các tư vấn viên bán hàng đã thực hiện không đúng quy định về quy trình bán hàng của Công ty PNJ, dẫn đến việc công ty bị chiếm đoạt hơn 20 tỷ đồng.
Bên cạnh đó, Tòa án cũng yêu cầu điều tra bổ sung, làm rõ trách nhiệm của người chịu trách nhiệm theo dõi, quản lý, đôn đốc hoạt động kinh doanh của cửa hàng PNJ Aeon Mall Long Biên, liên quan đến việc công ty bị thiệt hại hơn 20 tỷ đồng trong suốt 6 tháng nhưng không phát hiện, ngăn chặn kịp thời.
Bình luận (0)