Vụ Công ty Z Holding: Khởi tố thêm 14 bị can trong giai đoạn 2 điều tra

Chiều 2/7, tại họp báo thông báo tình hình, kết quả công tác Công an 6 tháng đầu năm 2026, Thiếu tướng Lê Văn Tân, Phó Chánh Văn phòng Cơ quan Cảnh sát điều tra (C01), Bộ Công an cho biết, Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an đang điều tra vụ án "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng", "Sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm" và "Rửa tiền" xảy ra tại Công ty Z Holding và các cơ quan, tổ chức liên quan.

Sau khi kết thúc điều tra giai đoạn 1, ngày 16/12/2025, C01 đã ra quyết định tách vụ án "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng", "Sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm", "rửa tiền" xảy ra tại Công ty Z Holding và các đơn vị liên quan để tiếp tục điều tra giai đoạn 2.

Theo kết quả điều tra đến nay, đối với nhóm hành vi liên quan đến các trưởng, phó của 26 hệ thống bán hàng thuộc hệ sinh thái Z Holding, cơ quan điều tra đã làm rõ hành vi của 12 đối tượng đứng tên giám đốc, người đại diện theo pháp luật của 12 công ty thuộc hệ sinh thái này.

Các đối tượng bị xác định đã sử dụng hai hệ thống sổ sách kế toán nhằm che giấu doanh thu bán hàng thực tế, gây thiệt hại cho ngân sách Nhà nước số tiền thuế giá trị gia tăng (GTGT) hơn 273 tỷ đồng. Hành vi của các đối tượng có đủ yếu tố cấu thành tội "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng".

Đối với nhóm nhân viên mua hàng của hệ sinh thái Z Holding, cơ quan điều tra đã làm rõ hành vi của Nguyễn Thị Yến Hoa, Trưởng phòng Mua hàng Công ty Z Holding, cùng một số nhân viên mua hàng. Các đối tượng này được xác định có vai trò đồng phạm, giúp sức cho các bị can tại Công ty Z Holding với vai trò người thực hành trong hành vi vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.

Theo cơ quan điều tra, hành vi của các đối tượng đã gây thiệt hại cho ngân sách Nhà nước hơn 1.425 tỷ đồng, trong đó thuế giá trị gia tăng hơn 421 tỷ đồng và thuế thu nhập doanh nghiệp hơn 983 tỷ đồng.

Trong 6 tháng, Cơ quan Cảnh sát điều tra C01 Bộ Công an đã ra quyết định khởi tố 14 bị can về tội "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng".

Đến nay, cơ quan điều tra đã tạm giữ, phong tỏa và kê biên tài sản trị giá hơn 7,5 tỷ đồng để phục vụ công tác điều tra.

Trước đó, vào tháng 1/2026, TAND TP Hà Nội đã xét xử sơ thẩm 18 bị cáo trong vụ án sản xuất, buôn bán hàng giả là thực phẩm, vi phạm kế toán và rửa tiền tại Công ty Z Holding.

Theo cáo trạng, từ năm 2023 đến tháng 5/2025, ba bị can Hoàng Quang Thịnh (Chủ tịch HĐQT), Nguyễn Văn Minh (Tổng Giám đốc) và La Khắc Minh (Phó Tổng Giám đốc) trực tiếp nắm quyền chỉ huy, điều hành toàn bộ hoạt động của Công ty Z Holding cùng hệ thống doanh nghiệp "vệ tinh".

Nhóm bị can bị xác định đã lợi dụng tư cách pháp nhân doanh nghiệp để tổ chức hoạt động phạm tội có tổ chức, mang tính hệ thống, kéo dài với thủ đoạn tinh vi, khép kín, xuyên suốt từ khâu sản xuất, phân phối, tiêu thụ đến che giấu nguồn gốc dòng tiền bất hợp pháp.

Để hợp thức hóa hoạt động phạm pháp, Thịnh, Minh và Khắc Minh chỉ đạo thành lập 26 công ty, xây dựng 27 hệ thống bán hàng, 208 nhóm bán hàng cùng 179 hộ kinh doanh cá thể nhằm che giấu việc sản xuất, buôn bán hàng giả, đồng thời kê khai thuế và hợp thức hóa dòng tiền thu lợi bất chính.

Thông qua Công ty Nature Made, các bị can tổ chức sản xuất, buôn bán thực phẩm giả với quy mô đặc biệt lớn. Quá trình sản xuất không đúng hồ sơ công bố, cố tình cắt giảm hoặc thay thế nguyên liệu nhằm giảm chi phí, tăng lợi nhuận.

Các đối tượng còn xây dựng mạng lưới tiêu thụ theo mô hình phân tầng, từ trưởng nhóm, phó nhóm đến nhân viên bán hàng; chủ yếu kinh doanh trực tuyến, sử dụng quảng cáo gian dối về công dụng, chất lượng để đánh lừa người tiêu dùng. Sản phẩm được phân phối rộng khắp hầu hết các tỉnh, thành phố trên cả nước.

Cơ quan tố tụng xác định tổng doanh thu của các công ty trong hệ thống Z Holding lên tới gần 6.700 tỷ đồng. Trong đó, 26 sản phẩm bị kết luận là hàng giả, mang lại doanh thu hơn 2.436 tỷ đồng; riêng ba bị can chủ mưu thu lợi bất chính gần 150 tỷ đồng.

Ngoài ra, để che giấu doanh thu thực tế và trốn nghĩa vụ tài chính, nhóm bị can chỉ đạo lập hai hệ thống sổ sách kế toán, kê khai thuế thông qua các công ty và hộ kinh doanh trong hệ thống, gây thiệt hại cho ngân sách Nhà nước hơn 1.600 tỷ đồng.

Đáng chú ý, cáo trạng còn nêu rõ các bị can lập các quỹ đầu tư "núp bóng" hoạt động kinh doanh nhằm giữ lại, hợp thức hóa và tiếp tục luân chuyển dòng tiền phạm pháp. Thông qua các giao dịch mua cổ phần, bất động sản, nhóm này đã thực hiện hành vi rửa tiền với số tiền hơn 83 tỷ đồng.